Visualiza cómo se distribuyen tus impuestos entre pensiones, sanidad, educación y otros servicios públicos. IRPF 2025 · gasto realizado 2024
Tus impuestos financian el gasto de todas las Administraciones Públicas. Según la clasificación COFOG de 2024 (IGAE, datos provisionales), las mayores partidas son pensiones (27,7%), infraestructuras (14,4%), sanidad (14,2%), protección social (13,4%), educación (9,1%). Introduce tu salario en la calculadora para ver cómo se reparte tu contribución exacta.
Los tipos marginales máximos publicados difieren en 9 puntos entre los extremos. La cuota real también depende del salario, los límites de cada tramo y tus circunstancias.
Madrid
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Tipo máximo competitivo en rentas altas
Ver calculadora→Cataluña
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Presión fiscal alta en tramos altos
Ver calculadora→Andalucía
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Reducciones recientes en tramos bajos
Ver calculadora→IRPF más altoComunidad Valenciana
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Tipo máximo más alto de España
Ver calculadora→Fuente: Agencia Tributaria · normativa autonómica 2025
De cada euro que pagas en impuestos, casi 28 céntimos corresponden a pensiones. Sanidad representa algo más de 14 céntimos y educación, 9. El resto se reparte entre protección social, asuntos económicos, servicios generales, deuda y otras funciones.
Es una atribución educativa basada en el gasto realizado por todas las Administraciones Públicas, no en los PGE ni en una trazabilidad real de cada euro recaudado. El último ejercicio comparable es 2024 provisional.
Calcular mi desglose→Fuente: IGAE · COFOG 2024 provisional
¿Pagamos mucho o poco comparado con nuestros vecinos? El tipo máximo de IRPF y el IVA sitúan a España en la zona media-alta de la UE.
🇵🇹Portugal
Mín
13%
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IVA
23%
🇪🇸España
Estás aquíMín
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🇫🇷Francia
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Máx
45%
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🇩🇪Alemania
Mín
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45%
IVA
19%
🇮🇹Italia
Mín
23%
Máx
43%
IVA
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| País | IRPF mínimo | IRPF máximo | Rango IRPF | IVA general |
|---|---|---|---|---|
| 🇵🇹Portugal | 13% | 48% | 23% | |
| 🇪🇸España (estás aquí) | 19% | 47% | 21% | |
| 🇫🇷Francia | 11% | 45% | 20% | |
| 🇩🇪Alemania | 14% | 45% | 19% | |
| 🇮🇹Italia | 23% | 43% | 22% |
Rango IRPF: la barra negra representa el tramo entre tipo mínimo y máximo.
Ordenado por IRPF máximo (de mayor a menor). Comparación internacional orientativa; verifica la normativa del país para un caso concreto.
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La visualización usa el gasto realizado por todas las Administraciones Públicas según COFOG 2024: Pensiones (27,7%), Infraestructuras y asuntos económicos (14,4%), Sanidad (14,2%), Protección social distinta de pensiones (13,4%), Educación (9,1%), Servicios generales (7,3%), Intereses de deuda (5,5%), Orden público (3,9%), Otros (2,5%) y Defensa (2,0%). Son datos provisionales de la IGAE, no los Presupuestos Generales del Estado.
El IRPF se calcula por tramos sobre la base liquidable. En el régimen común se aplican por separado la escala estatal y la escala autonómica. El mínimo personal y familiar no se resta sin más de la base: se calcula la cuota correspondiente a ese mínimo y se descuenta de la cuota íntegra. Navarra y País Vasco usan escalas forales propias.
El día de la liberación fiscal es una fecha simbólica que representa el día del año en que dejas de trabajar para pagar impuestos y empiezas a ganar para ti. Se calcula multiplicando tu tipo impositivo efectivo por 365 días. En España, para un salario medio de 30.000 €, suele caer entre mediados de mayo y finales de junio dependiendo de tu comunidad autónoma.
En territorio común, la estimación parte del salario bruto, descuenta la cotización del trabajador y el gasto general deducible de 2.000 €, y aplica las escalas estatal y autonómica de 2025 junto con el mínimo personal. Para rentas inferiores también comprueba la reducción del trabajo y la deducción de cuota de 2025. Navarra y País Vasco usan sus propias reglas forales. El resultado depende de la comunidad y de tus circunstancias; usa el simulador avanzado para añadir hijos, edad, discapacidad y otros rendimientos.
La escala estatal de 2025 aplica tipos del 9,5% al 24,5%. A ella se suma la escala autonómica de cada comunidad, con límites que no siempre coinciden. Por eso no existe una única tabla combinada válida para toda España; la calculadora une correctamente ambos conjuntos de límites para mostrar cada región.
No hay una respuesta única para todos los salarios: cada comunidad fija límites y tipos distintos, y algunas modifican también el mínimo personal y familiar. Madrid suele aplicar tipos reducidos en muchos tramos, pero la comparación exacta depende de la renta y de las circunstancias personales. Navarra y País Vasco tienen regímenes forales propios.
El IVA no puede deducirse del salario con precisión sin conocer cada compra. Este modelo supone que el 65% de la renta neta se destina a consumo y aplica un tipo efectivo del 12,5% a esa cesta. Ambos son supuestos orientativos apoyados en los tipos legales y en la EPF 2025, no una media oficial aplicable a cada hogar.
En el régimen común, la cuota se obtiene aplicando una escala estatal y otra autonómica por separado. La cesión del 50% del rendimiento del IRPF no significa que la cuota calculada de cada persona se reparta exactamente por mitades: cada escala tiene sus propios tipos, límites y mínimos.
La Ley Beckham (Régimen Especial de Impatriados) permite a los trabajadores que se trasladan a España tributar a un tipo fijo del 24% sobre los primeros 600.000 € de renta durante 6 años. Desde 2023 también incluye a los nómadas digitales. Para acogerte, no debes haber sido residente fiscal en España en los 5 años anteriores.
El salario bruto es la retribución antes de retenciones y cotizaciones; el neto es lo que recibes. Para un contrato indefinido ordinario, el modelo 2025 aplica un 6,48% de cotización del trabajador hasta la base máxima anual de 58.914 €, y después estima el IRPF. Otros contratos o situaciones pueden tener reglas distintas.
Las pensiones representan el 27,7% del gasto de las Administraciones Públicas en la clasificación COFOG provisional de 2024. La calculadora reparte tu carga fiscal con esos porcentajes para explicar la escala relativa del gasto; no rastrea tus euros ni implica una afectación jurídica directa a una partida.
Es una estimación educativa con normas de IRPF 2025, tipos oficiales y supuestos documentados. El reparto nacional usa COFOG 2024 provisional de la IGAE y el reparto autonómico usa presupuestos 2025, que son conceptos distintos. No sustituye al simulador de la AEAT ni al asesoramiento profesional.